貸款五級(jí)分類(貸款五級(jí)分類)
發(fā)布時(shí)間：2025-08-17 | 來源：互聯(lián)網(wǎng)轉(zhuǎn)載和整理
貸款五級(jí)分類-貸款五級(jí)分類劃分標(biāo)準(zhǔn)
貸款五級(jí)分類
貸款“五級(jí)分類”的內(nèi)涵是依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)程度劃分為五類，即正常類、關(guān)注類、次級(jí)類、可疑類、損失類。從借款人的還款能力、還款意愿、貸款的擔(dān)保、貸款償還的法律責(zé)任等方面識(shí)別和判斷貸款風(fēng)險(xiǎn)程度，具有前瞻性、科學(xué)性和貸款形態(tài)與質(zhì)量雙重明晰性。
具體標(biāo)準(zhǔn)如下：
企事業(yè)單位貸款和自然人其他貸款分類標(biāo)準(zhǔn)
農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)在充分分析借款人及時(shí)足額歸還貸款本息的可能性的基礎(chǔ)上，參照下列基本標(biāo)準(zhǔn)初步劃分企事業(yè)單位貸款和自然人其他貸款分類檔次后，嚴(yán)格依據(jù)核心定義確定分類結(jié)果。
正常類參考特征：
a.借款人生產(chǎn)經(jīng)營正常，主要經(jīng)營指標(biāo)合理，現(xiàn)金流量充足，一直能夠正常足額償還貸款本息。
b.貸款未到期。
c.本筆貸款能按期支付利息
關(guān)注類參考特征：
a.宏觀經(jīng)濟(jì)、行業(yè)、市場、技術(shù)、產(chǎn)品、企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營管理或財(cái)務(wù)狀況發(fā)生變化，對借款人正常經(jīng)營產(chǎn)生不利影響，但其償還貸款的能力尚未出現(xiàn)明顯問題。
b.借款人改制（如合并、分立、承包、租賃等）對銀行債務(wù)可能產(chǎn)生的不利影響。
c.借款人還款意愿差，不與銀行積極合作
d.借款人完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，但貸款擔(dān)保合法、有效、足值，銀行完全有能力通過追償擔(dān)保足額收回貸款本息。
e.擔(dān)保有效性出現(xiàn)問題，可能影響貸款歸還。
f.貸款逾期（含展期后）不超過90天（含）。
g.本筆貸款欠息不超過90天（含）。
次級(jí)類參考特征：
a.借款人支付出現(xiàn)困難，且難以獲得新的資金。
b.借款人正常營業(yè)收入和所提供的擔(dān)保都無法保證銀行足額收回貸款本息。
c.因借款人財(cái)務(wù)狀況惡化，或無力還款而需要對該筆貸款借款合同的還款條款作出較大調(diào)整。
d.貸款逾期（含展期后）90天以上至180天（含）。
e.本筆貸款欠息90天以上至180天（含）。
可疑類參考特征：
a.因借款人財(cái)務(wù)狀況惡化或無力還款，經(jīng)銀行對借款合同還款條款作出調(diào)整后，貸款仍然逾期或借款人仍然無力歸還貸款。
b.借款人連續(xù)半年以上處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)，收入來源不穩(wěn)定，即使執(zhí)行擔(dān)保，貸款也肯定會(huì)造成較大損失。
c.因***、經(jīng)營惡化、訴訟等原因，項(xiàng)目處于停建、緩建狀態(tài)的貸款。d.借款人的資產(chǎn)負(fù)債率超過100%，且當(dāng)年繼續(xù)虧損。
e.銀行已訴訟，執(zhí)行程序尚未終結(jié)，貸款不能足額清償且損失較大。
f.貸款逾期（含展期后）180天以上。
g.本筆貸款欠息180天以上。
損失類參考特征：
a.借款人和擔(dān)保人依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散，并終止法人資格，銀行經(jīng)對借款人和擔(dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的貸款。
b.借款人遭受重大自然災(zāi)害或者意外事故，損失巨大且不能獲得保險(xiǎn)補(bǔ)償，或者已保險(xiǎn)補(bǔ)償后，確實(shí)無能力償還部分或全部貸款，銀行經(jīng)對其財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清償和對擔(dān)保人進(jìn)行追償后未能收回的貸款。
c.借款人雖未依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散，但已完全停止經(jīng)營活動(dòng)，被縣級(jí)及縣級(jí)以上工商行政管理部門依法注銷、吊銷營業(yè)執(zhí)照，終止法人資格，銀行經(jīng)對借款人和擔(dān)保人進(jìn)行清償后，未能收回的貸款。
d.借款人觸犯刑律，依法受到制裁，其財(cái)產(chǎn)不足歸還所借貸款，又無其他貸款承擔(dān)者，銀行經(jīng)追償后確實(shí)無法收回的貸款。
e.由于借款人和擔(dān)保人不能償還到期貸款，銀行訴諸法律經(jīng)法院對借款人和擔(dān)保人強(qiáng)制執(zhí)行，借款人后擔(dān)保人均無財(cái)產(chǎn)可執(zhí)行，法院裁定終結(jié)執(zhí)行后，銀行仍然無法收回的貸款。
f.由于上述a至e項(xiàng)原因，借款人不能償還到期貸款，銀行對依法取得的抵貸資產(chǎn)，按評估確認(rèn)的市場公允價(jià)值入賬后，扣除抵貸資產(chǎn)接受費(fèi)用，小于貸款辦席的差額，經(jīng)追償后仍無法收回的貸款。
g.開立信用證、辦理承兌匯票、開具保函等發(fā)生墊款時(shí)，開證申請人和保證人授予上述a至f項(xiàng)原因，無法償還墊款，銀行經(jīng)追償仍無法收回的墊款。
h.經(jīng)國務(wù)院專案批準(zhǔn)核銷的貸款。