所得稅匯算清繳鑒證報(bào)告需要的資料有什么
發(fā)布時(shí)間：2025-08-17 | 來源：互聯(lián)網(wǎng)轉(zhuǎn)載和整理
所得稅匯算清繳鑒證報(bào)告需要的資料有什么呢，小編已經(jīng)為大家整理在下方了，就不一一為大家介紹了，不清楚的小伙伴，歡迎大家前來閱讀下文
所得稅匯算清繳鑒證報(bào)告需要的資料一、證照證件
1、營業(yè)執(zhí)照
2、稅務(wù)登記證
3、組織機(jī)構(gòu)代碼
4、外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書
5、納稅識(shí)別號(hào)
6、外匯登記證
7、外債登記證
8、統(tǒng)計(jì)登記證
9、財(cái)政登記證
10、社會(huì)保險(xiǎn)登記證
11、銀行開戶許可證
12、海關(guān)登記證明書
13、高新技術(shù)企業(yè)證書
14、軟件開發(fā)企業(yè)證書
15、專項(xiàng)審批證書
二、賬務(wù)資料
1、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表及附注(本期及上期)
2、全部帳目
3、全部會(huì)計(jì)憑證
4、科目余額表(本期及上期，1至末級(jí)科目發(fā)生額、余額表)
三、納稅資料
1、納稅申報(bào)表及繳款書
2、**使用情況匯總表
四、與公司股權(quán)相關(guān)文件
1、公司章程協(xié)議
2、設(shè)立、變更、驗(yàn)資報(bào)告
3、股東營業(yè)執(zhí)照或***明
五、與資產(chǎn)相關(guān)的資料
1、銀行對(duì)帳單、余額調(diào)節(jié)表
2、房屋、土地、車輛、設(shè)備權(quán)屬證明
3、無形資產(chǎn)的證書、合同、協(xié)議
4、存貨期末盤點(diǎn)表、固定資產(chǎn)期末盤點(diǎn)表
六、與公司組織結(jié)構(gòu)相關(guān)文件
1、組織機(jī)構(gòu)圖
2、通訊錄、人員名單
3、部門職責(zé)文件
4、外設(shè)機(jī)構(gòu)證照、證件
七、與公司經(jīng)營相關(guān)的文件
1、宣傳冊(cè)
2、產(chǎn)品或服務(wù)說明書
3、商標(biāo)證書
4、質(zhì)量證書
5、專利證書
6、技術(shù)資料
7、生產(chǎn)工序圖
8、報(bào)價(jià)單、定價(jià)政策資料
9、主要客戶名單
10、主要銷售合同
11、銷售情況統(tǒng)計(jì)資料
12、主要供應(yīng)商名單
13、主要采購合同
14、采購情況統(tǒng)計(jì)資料
15、設(shè)備清單
16、主要倉儲(chǔ)合同
17、主要運(yùn)輸合同
18、勞動(dòng)合同、薪酬體系資料、社保資料
19、股權(quán)激勵(lì)政策文件
20、對(duì)外投資協(xié)議
21、證券清單
22、被投資單位證照、證件、財(cái)務(wù)報(bào)表
23、籌資協(xié)議
24、借款合同
25、租賃協(xié)議
26、貸款卡資料
27、經(jīng)營目標(biāo)資料、經(jīng)營戰(zhàn)略資料
28、新產(chǎn)品開發(fā)計(jì)劃
29、新技術(shù)運(yùn)用資料
30、經(jīng)營預(yù)算資料
31、關(guān)鍵業(yè)績考核指標(biāo)
32、管理層考核機(jī)制
33、分部業(yè)績報(bào)告
八、財(cái)務(wù)規(guī)范性文件
1、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度
2、以前年度審計(jì)報(bào)告
企業(yè)所得稅的介紹
1、掌握基本概念：根據(jù)月度或季度預(yù)繳的企業(yè)所得稅，確定該納稅年底應(yīng)補(bǔ)或者應(yīng)退稅額，并填寫年度企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表，向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理年度企業(yè)所得稅納稅申報(bào)，提供稅務(wù)機(jī)關(guān)要求提供的有關(guān)資料，結(jié)清全年企業(yè)所得稅的行為。
2、清楚匯算清繳對(duì)象：凡在納稅年度從事生產(chǎn)，經(jīng)營(包括納稅年度中間終止經(jīng)營活動(dòng)的納稅人)，無論是否在減稅，免稅期間，無論是盈利或虧損，都應(yīng)該進(jìn)行企業(yè)所得稅匯算清繳。
3、清楚匯算納稅年度：納稅年度是公歷的1月1日到12月31日。
小編已經(jīng)在上文為大家詳細(xì)進(jìn)行了講述，希望解答了你們心中的疑問，并且豐富了相關(guān)的知識(shí)。那么這些內(nèi)容的講解到這里就要結(jié)束了，如果對(duì)企業(yè)所得稅的申報(bào)時(shí)間是什么有疑問的話，可以注冊(cè)本站會(huì)員，里邊有更全面的做賬流程喲。