保費(fèi)收入與已賺保費(fèi)
發(fā)布時間：2025-08-18 | 來源：互聯(lián)網(wǎng)轉(zhuǎn)載和整理
已賺保費(fèi)和保費(fèi)收入的區(qū)別
1、滿期賠付率=（已決賠款+未決賠款）/滿期保費(fèi)。
所謂滿期保費(fèi)，是指已經(jīng)實(shí)際發(fā)生的保費(fèi)，比如現(xiàn)在是3月8日，那么如果保險期限為今年1月1日到12月31日，那么現(xiàn)在實(shí)際發(fā)生的保費(fèi)就應(yīng)該是今年的整體保費(fèi)*68/366。
這個數(shù)據(jù)可以用以衡量當(dāng)年所做的業(yè)務(wù)品質(zhì)的好壞。
但是缺點(diǎn)是，沒有考慮到因為歷年保單延續(xù)到今年所造成的賠付率的波動。
2、歷年制賠付率=（已決賠款+期末未決賠款-期初未決賠款）/（當(dāng)期保費(fèi)-期末未到期保費(fèi)+期初未到期保費(fèi)）對于長期經(jīng)營的保險公司來說，歷年制賠付率會更有意義。
因為它考慮的是業(yè)務(wù)的長期品質(zhì)和影響。
一般保險公司拿歷年制賠付率作為衡量一個業(yè)務(wù)或者一個銷售部門業(yè)務(wù)品質(zhì)好壞的重要指標(biāo)，從某種意義上說，她比滿期賠付率有意義。
但是，它的缺點(diǎn)是，沒有辦法測量今年業(yè)務(wù)的好壞。
因為，受去年甚至更早些業(yè)務(wù)的品質(zhì)影響，這一點(diǎn)特別體現(xiàn)在工程險上。
因為工程險長期業(yè)務(wù)比較多。
3、綜合賠付率綜合賠付率是保險公司真正考核利潤的指標(biāo)。
保險公司的綜合成本率就是綜合賠付率加上綜合費(fèi)用率。
綜合賠付率和前2者最大的區(qū)別在于，它的分母是凈已賺保費(fèi)，而不是當(dāng)期或者滿期保費(fèi)。
這也就會出現(xiàn)下面這種情況，某業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)今年1月的滿期賠付率和歷年制賠付率都非常低，但是綜合賠付率卻非常高。
原因就在于這里，因為該業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)的再保分出高達(dá)75%-80%，在這樣的情況下，他的凈自留保費(fèi)就變得非常小，雖然賠款相應(yīng)地也會減小，因為再保會攤回。
但是，對于保險來說，大數(shù)法則非常重要，盤子小了，就經(jīng)不起折騰，1-2個業(yè)務(wù)賠爆掉，會直接影響到整體的綜合賠付率急劇上升。
4、IBNR和INBER這2個指標(biāo)一個叫做“已發(fā)生未報案責(zé)任準(zhǔn)備金”，一個叫做“已發(fā)生未充分報案責(zé)任準(zhǔn)備金”。
但是保險公司的精算和理賠已經(jīng)可以預(yù)料案件必然發(fā)生了，只是沒有報案。
因此為了防止財務(wù)重***動和及早作資金準(zhǔn)備，就會提取IBNR也就是已發(fā)生未報案責(zé)任準(zhǔn)備金。
提取金額以精算和理賠的估計計算為準(zhǔn)。
像今年1、2月份，我們公司提取了很重的IBNR，導(dǎo)致有些機(jī)構(gòu)的綜合賠付率很差，這也是重要的原因。
IBNER一般就用的比較少，因為這年頭，客戶報案總往多的報，往往到后來立案金額比實(shí)際結(jié)算金額大很多，最后攤回一大筆準(zhǔn)備金，算作第二年的利潤。
保費(fèi)與保費(fèi)收入的區(qū)別：雖然保費(fèi)收入和已賺保費(fèi)都是保險費(fèi)，但兩者的區(qū)別如下；
1.保費(fèi)收入是指保險公司確認(rèn)的原保險合同的保費(fèi)收入，并不代表保險公司的全部收入收入。
顧名思義，賺取保費(fèi)是指保險公司賺取的保費(fèi)，也是指保險起期已提前繳納的保費(fèi)，過去保險期間的保費(fèi)已成為賺取的保費(fèi)。
2、保費(fèi)收入，又稱自保費(fèi)，主要為：自保費(fèi)=保費(fèi)收入+保費(fèi)收入-保費(fèi)支出。
已賺取的保費(fèi)為：已賺取的保費(fèi)=自保費(fèi)+轉(zhuǎn)回未到期責(zé)任準(zhǔn)備金-未到期責(zé)任準(zhǔn)備金+轉(zhuǎn)回長期責(zé)任準(zhǔn)備金-長期責(zé)任準(zhǔn)備金。
3.盈利保費(fèi)是指保險起期已提前繳納的保險費(fèi)。
過去，保險期間的保費(fèi)成為盈利保費(fèi)，保費(fèi)收入是包括所有保費(fèi)收入在內(nèi)的保險公司。
已賺保費(fèi)是什么意思
已賺保費(fèi)是指從保單生效之日起到保單期止已滿期的那部分保費(fèi)，同時叫滿期保費(fèi)。
已賺保費(fèi)和被保險人的生存有關(guān)，比如說人身意外傷害保險、疾病、醫(yī)療保險等，如果被保險人沒有滿期生存就給付了年金，這時候只需要繳納較少的保費(fèi)就可以獲得完整的保障。
而滿期生存，就要按照合同的約定支付保費(fèi)，這時候保費(fèi)的支出是比較大的。
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已賺保費(fèi)賠付率是什么？
已賺保費(fèi)賠付率是已賺保費(fèi)綜合賠付率=綜合賠款∕ 已賺保費(fèi)╳100% 。
已賺保費(fèi)=保費(fèi)收入+分保費(fèi)收入-分出保費(fèi)+轉(zhuǎn)回未到期責(zé)任準(zhǔn)備金-提存未到期責(zé)任準(zhǔn)備金+轉(zhuǎn)回長期責(zé)任準(zhǔn)備金-提存長期責(zé)任準(zhǔn)備金。
已賺保費(fèi)賠付率是什么？已賺保費(fèi)賠付率是已賺保費(fèi)綜合賠付率=綜合賠款∕ 已賺保費(fèi)╳100% 。
綜合賠款=賠款支出+分保賠款支出-攤回分保賠款+提存未決賠款準(zhǔn)備金-轉(zhuǎn)回未決賠款準(zhǔn)備金-追償款收入。
已賺保費(fèi)綜合賠付率
綜合賠付率是保險公司已發(fā)生賠款支出與已賺保費(fèi)的比率，已發(fā)生賠款支出包括賠款支出、分保賠款支出與未決賠款準(zhǔn)備金提轉(zhuǎn)差，并扣除攤回賠款支出與追償款收入。
1、計算公式：綜合賠付率=（本年度已決賠款+凈未決賠款準(zhǔn)備金提轉(zhuǎn)差+分保賠款支出-攤回分保賠款-追償款收入）/（當(dāng)期保費(fèi)收入-分出保費(fèi)+分入保費(fèi)-未到期責(zé)任準(zhǔn)備金提轉(zhuǎn)差）*100%2、優(yōu)缺點(diǎn)：1）優(yōu)點(diǎn):考慮精算、再保等因素，運(yùn)營精算方法計算，能夠科學(xué)、綜合、精確反映考核區(qū)間內(nèi)整體經(jīng)營情況．國外保險公司一般采用這個公式。
2）缺點(diǎn):計算量、計算難度較大，要求公司數(shù)據(jù)規(guī)范，而且要有一定的量的積累，受采用精算方法的影響較大；
統(tǒng)計維度少，不能從多個角度靈活反映賠付情況。
3）適用條件綜合賠付率一般是根據(jù)保險公司利潤表中相關(guān)指標(biāo)進(jìn)行計算而得，是考慮再保、精算等因素的綜合性指標(biāo)，通常是保險公司KPI指標(biāo)之一，適用于整體反映一個機(jī)構(gòu)的經(jīng)營情況。