多功能保險精算規(guī)定
發(fā)布時間：2025-08-18 | 來源：互聯(lián)網(wǎng)轉(zhuǎn)載和整理
【摘要】多功能險最大的特點是繳費和支取相對自由靈活，具備保障和理財?shù)墓δ埽坏喙δ茈U的多項特點都是針對有穩(wěn)定和較好投資收益率來說的。因材，正確買多功能險之前必須先讀懂其相關(guān)細(xì)則，以免出現(xiàn)認(rèn)知上的偏差。
靠前部分 適用范圍
一、本規(guī)定適用于個人多功能保險。
第二部分 產(chǎn)品基本要素
二、個人多功能保險產(chǎn)品應(yīng)包括以下基本要素。
（一）身故給付
在保險合同有效期內(nèi)，若被保險人身故，保險公司可按照身故時該保險年度的保險金額給予保險金，也可以以保險金額與當(dāng)時個人賬戶價值之和作為身故給付。
在保險合同有效期內(nèi)，其風(fēng)險保額應(yīng)大于零。
（二）結(jié)算利率
1、保險公司應(yīng)當(dāng)為多功能保險設(shè)立單獨賬戶。
在單獨賬戶中，不得出現(xiàn)資產(chǎn)小于負(fù)債的情況。一旦資產(chǎn)小于負(fù)債，保險公司應(yīng)當(dāng)立即補足資金；同時，因結(jié)算利率低于實際投資收益率而產(chǎn)生的公司收益也應(yīng)被轉(zhuǎn)出單獨賬戶。
2、多功能保險的保單可以提供一個最低保證利率。
除本小條第二款的情形外，多功能保險的結(jié)算利率不得高于單獨賬戶的實際投資收益率，二者之差并不得高于２％。
單獨賬戶的實際投資收益率低于最低保證利率時，多功能保險的結(jié)算利率應(yīng)當(dāng)是最低保證利率。
3、保險公司可以自行決定結(jié)算利率的頻率。
（三）費用收取
多功能保險保單只可收取以下幾種費用:
1、初始費用，即保費進(jìn)入個人賬戶之前所扣除的費用。
2、風(fēng)險保險費，即保單風(fēng)險保額的保障成本。其計算方法為風(fēng)險保額乘以預(yù)定風(fēng)險發(fā)生率的一定百分比，但該百分比不得大于100％。其中,預(yù)定死亡率應(yīng)當(dāng)采用中國人壽保險業(yè)經(jīng)驗生命表所提供的數(shù)據(jù)。
保險公司可以收取風(fēng)險保險費附加費用，但不得超過風(fēng)險保險費的30％。
3、保***理費，即為了維持保險合同有效向投保人收取的服務(wù)管理費。該費用可以是保證的，也可以是指數(shù)關(guān)聯(lián)的。
4、手續(xù)費，保險公司可在提供部分領(lǐng)取等服務(wù)時收取，用于支付相關(guān)的管理費用。
5、退保費用，即在保單中途退?；虿糠诸I(lǐng)取時保險公司收取的費用，用于彌補尚未攤銷的保單獲取成本。該項費用在靠前保單年度不得超過領(lǐng)取部分個人賬戶價值的10％，保單生效5年后該項費用應(yīng)降為零。
三、對于期交保費的多功能保險，保險公司可以設(shè)定最低基本保費和最高基本保費。
一個保單年度的最低基本保費不得高于人民幣3000元，最高基本保費不得高于人民幣5000元。
投保人可以選定在最低基本保費和和最高基本保費之間的任一金額為基本保費，保險公司不得以任何形式限制投保人根據(jù)本條規(guī)定選擇基本保費的權(quán)利。保費期交金額高于基本保費的部分，為額外保費。
四、基本保費的初始費用不得超過《人壽保險預(yù)定附加費用率規(guī)定》規(guī)定的20年期死亡保險附加費用率的上限。
額外保費的初始費用不得超過10％。
五、躉交保費的初始費用不得超過10％。
六、保險公司對同一投保人、同一被保險人銷售有多張多功能保險保單的，所有有效期交保單的基本保費之和不得高于投保人首次按照本規(guī)定選定的基本保費。
第三部分 保單現(xiàn)金價值與責(zé)任準(zhǔn)備金
七、現(xiàn)金價值指個人賬戶價值與退保費用之間的差額。
八、多功能保險的責(zé)任準(zhǔn)備金為責(zé)任準(zhǔn)備金評估日的個人賬戶價值。
保險公司精算責(zé)任人應(yīng)當(dāng)按照普遍認(rèn)可的精算原則，對多功能保險的保證利益提取適度的責(zé)任準(zhǔn)備金。
九、責(zé)任準(zhǔn)備金應(yīng)逐單計算。但是，若公司精算責(zé)任人認(rèn)為將具有相似特征的保單分組進(jìn)行計算的結(jié)果與逐單計算的結(jié)果無實質(zhì)性差別，經(jīng)保監(jiān)會批準(zhǔn)后，也可采用分組方法計算。
責(zé)任準(zhǔn)備金不得低于責(zé)任準(zhǔn)備金評估當(dāng)日的現(xiàn)金價值。