2017注會《財管》知識點：市場風(fēng)險溢價的估計

發(fā)布時間：2025-08-17 | 來源：互聯(lián)網(wǎng)轉(zhuǎn)載和整理

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　　【知識點】市場風(fēng)險溢價的估計

　　(1)市場風(fēng)險溢價的含義

　　市場風(fēng)險溢價=Rm-Rf

　　通常被定義為在一個相當(dāng)長的歷史時期里，市場平均收益率與無風(fēng)險資產(chǎn)平均收益率之間的差異。

　　(2)權(quán)益市場收益率的估計

　　【提示】

　　其中：

　　式中：Pn—第n年的價格指數(shù);

　　Kt—第t年的權(quán)益市場收益率。

　?、蹘缀纹骄ǖ贸龅念A(yù)期風(fēng)險溢價，一般情況下比算術(shù)平均法要低一些。

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