現(xiàn)金余額表公式

發(fā)布時(shí)間：2025-11-30 | 來源：互聯(lián)網(wǎng)轉(zhuǎn)載和整理

現(xiàn)金余額表是一種記錄企業(yè)現(xiàn)金流入和流出情況的財(cái)務(wù)報(bào)表，主要用于反映企業(yè)的現(xiàn)金管理狀況。

其基本公式如下：現(xiàn)金余額 = 上期現(xiàn)金余額 + 現(xiàn)金流入 - 現(xiàn)金流出其中，- 上期現(xiàn)金余額指上一期末的現(xiàn)金余額。- 現(xiàn)金流入指某一期間內(nèi)企業(yè)從外部獲得的現(xiàn)金，包括銷售收入、借款、資本注入等。- 現(xiàn)金流出指某一期間內(nèi)企業(yè)支付的現(xiàn)金，包括采購成本、工資支出、利息支付、稅費(fèi)繳納等。通過計(jì)算現(xiàn)金余額表，可以清晰地了解企業(yè)在特定期間內(nèi)現(xiàn)金收入和支出的情況，從而有助于企業(yè)進(jìn)行現(xiàn)金流量分析和合理的現(xiàn)金管理決策。