保函和保理的區(qū)別是什么？

發(fā)布時間：2025-08-17 | 來源：互聯(lián)網(wǎng)轉(zhuǎn)載和整理

　　保函：甲方通過銀行、擔(dān)保公司、保險公司出的一個電子或者紙質(zhì)證明，是一般保證的意思，假如開保函的客戶不講信用，擔(dān)保機(jī)構(gòu)是要承擔(dān)責(zé)任的。

　　保函有很多種，付款保函、履約保函、投標(biāo)保函等等，總之就是別人不相信你，怕你跑了、怕你違約、怕你到期不付錢，這時你要打消別人顧慮、就去找銀行，保函由銀行開出，用銀行信用為你背書、提高說服力。

　　保理：全稱保付代理，又稱托收保付，指賣方將其現(xiàn)在或?qū)淼幕谄渑c買方訂立的貨物銷售/服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商（提供保理服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)），由保理商向其提供資金融通、買方資信評估、銷售賬戶管理、信用風(fēng)險擔(dān)保、賬款催收等一系列服務(wù)的綜合金融服務(wù)方式。

　　公司都有應(yīng)收賬款，應(yīng)收賬款流動性直接決定現(xiàn)金流健康與否，通俗說法叫收賬快了有錢花、bigger高點(diǎn)是流動資產(chǎn)變現(xiàn)能力強(qiáng)、償債能力強(qiáng)。舉例：

　　A公司是某世界500強(qiáng)甲公司的上游供應(yīng)商，甲對A很強(qiáng)勢，A供了貨以后總是遲遲收不到錢，這筆錢是A公司的應(yīng)收賬款。收不到錢就沒錢進(jìn)原材料搞生產(chǎn)、發(fā)不了員工工資、交不了水電費(fèi)，怎么辦？

　　甲公司貴為世界500強(qiáng)，雖然付錢晚、但甲早晚肯定會付、畢竟是講信用的大公司，所以A也愿意和甲合作，因?yàn)閼?yīng)收賬款保障性很高。

　　銀行也這么認(rèn)為，于是A就找到銀行說：你看，這是甲早晚要付我的錢，大公司、靠譜！把這筆應(yīng)收賬款質(zhì)押給你貸我筆款唄？銀行：可以，你還不了就讓甲付款給我！

　　保理分有追索權(quán)和無追索權(quán)，不僅方便企業(yè)融資，也可以美化報表。但現(xiàn)在銀行保理業(yè)務(wù)準(zhǔn)入門檻比較高，在此不贅述。