EXCEL現(xiàn)金日記賬電子版,電子表格現(xiàn)金日記賬EXCEL表

發(fā)布時(shí)間：2025-08-17 | 來源：互聯(lián)網(wǎng)轉(zhuǎn)載和整理

1. 現(xiàn)金日記賬excel表

1、新建一個(gè)表格后直接命名:銀行存款日記賬

2、在表格的底部，雙擊sheet可以修改名稱。

3、在第一行選A1到F6，在菜單欄上的（開始）～～（合并且居中）

4、選擇表格的行數(shù)和列數(shù)，選擇（開始）～～（所有框邊）。

5、為了除了自己制作的表格能看到劃線，其他不顯示，可以選擇（視圖）～～（網(wǎng)格線）前面不打勾即可。

6、在單元格內(nèi)輸入:日期，憑證號，摘要，借方，貸方，余額。

7、在余額單元格內(nèi)輸入公式=F3+D4-E4

表示余額等于期初余額加借方減貸方

8、公式復(fù)制，選中第一個(gè)輸入好公式的余額單元格，在單元格右下角往下拉，復(fù)制成功之后公式自動加減。

2. 現(xiàn)金日記賬excel表格自動求和

　　可以用兩個(gè)求和sum()，再加上上年結(jié)轉(zhuǎn)的余額。公式如下：　　=SUM($C$2:C3)-SUM($D$2:D3)+$E$2　　然后E3公式向下復(fù)制，到需要的行?！　∪绻斑匓列是空白，就不要顯示余額，可以用這個(gè)公式：　　=IF(B3="","",SUM($C$2:C3)-SUM($D$2:D3)+$E$2)

3. 現(xiàn)金日記賬excel表格制作方法

庫存現(xiàn)金日記賬 單位名稱： 月份 單位：元 日期 憑證編號 摘要 借方 貸方 余額 備注 方向 金額 期初余額 本月合計(jì) 其他按自己需要增減！

4. 現(xiàn)金日記賬excel表格新的一個(gè)月直接接著做

打開一個(gè)空白的Excel工作簿，將表格名稱命名為月份，例如五月。在第一個(gè)單元格輸入“現(xiàn)金日記賬”和 “單位：元”，兩者之間有空格。第二行輸入 “出表日期：XXXX年XX月XX日”。在第三行分別輸入“序號”、“日期”、“摘要”、“收入”、“支出”和“余額”。

02將第一行單元格A1到F1，合并居中。

03然后，將單元格A2到F2合并，且右對齊。

04設(shè)置好字體大小并加粗，設(shè)置好表格的行寬和列高，并顯示出邊框線。

05選中日期那一列，右擊并選擇“設(shè)置單元格格式”，修改日期格式，并點(diǎn)擊“確定”按鈕。

06接著，選中“收入”、“支出”和“余額”這三列，將單元格格式設(shè)置為“會計(jì)專用”，并點(diǎn)擊確定，如圖所示。

07在單元格F5中，輸入公式“=F4+D5-E5”。

08表格設(shè)置好了，我們就可以登記現(xiàn)金日記賬了。先輸入序號，根據(jù)實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)，填好日期、摘要和金額。

5. 現(xiàn)金日記賬excel表格用if算余額

1、電腦打開Excel表格，先列好一個(gè)表格。

2、先算出第一個(gè)月的余額，輸入公式=收入-支出。

3、然后再輸入第二個(gè)月的余額，輸入公式=上個(gè)月余額+本月收入-本月支出。

4、輸入公式后回車后，下拉復(fù)制公式，因?yàn)槠渌露紱]有收入和支出，所以顯示的是2月份的余額。

5、只要輸入3月份的收入和支出，余額就會自動調(diào)整。

6. 現(xiàn)金日記賬excel表格帶公式

1、會計(jì)人員根據(jù)審核無誤的原始憑證填制“現(xiàn)金付出（收入）單”或“銀行存款付出（收入）單”，出納人員根據(jù)付出單付款，并據(jù)付款業(yè)務(wù)順序，逐筆登記現(xiàn)金或銀行存款日記帳，完畢后，應(yīng)在該單上加蓋現(xiàn)金（銀行）付訖或收收訖章，一聯(lián)由出納保管，一聯(lián)交由會計(jì)進(jìn)行帳務(wù)處理。

2、帳薄上面所指的編號就是付款單或收款單上面的編號，這種收付款單是編號的；對方科目應(yīng)寫在收付款單上面的，注意填寫規(guī)范；

3、現(xiàn)金（銀行存款）日記帳應(yīng)該做到日清月結(jié)，每一筆業(yè)務(wù)都算出余額來，這樣做是為了能及時(shí)了解實(shí)有庫存現(xiàn)金及銀行存款余額數(shù)，免得開出空頭支票等。

4、現(xiàn)金（銀行存款）日記帳為企業(yè)資產(chǎn)類帳戶，余額在借方。分辨帳戶登記在借方或貸方，主要是看科目屬于那一類，資產(chǎn)類帳戶借方登記增加，貸方登記減少，負(fù)債和所有者權(quán)益類帳戶正好和這個(gè)相反，是貸方登記增加，借方登記減少。

5、登記帳戶要逐行、逐頁進(jìn)行登記，不允許有隔頁、空行出現(xiàn)，一但發(fā)生了，應(yīng)劃線注銷，不允許撕掉，每頁最后一行就在摘要欄寫明“過次頁”字樣，并結(jié)出本頁借、貸方發(fā)生額及余額，轉(zhuǎn)入下一頁，并在下一頁第一行寫明“承前頁”字樣。

6、月份終了，應(yīng)結(jié)出本月借、貸方發(fā)生額及余額，在摘要欄寫明“本月合計(jì)”，下一行還要結(jié)出各方的累計(jì)及余額，并寫明“累計(jì)”字樣。

7. 現(xiàn)金日記賬excel表格公式

我國企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定：現(xiàn)金流量表主表采用直接法編制，現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料采用間接法編制。

一、直接法

1、分析填列法

分析填列法是直接根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和有關(guān)會計(jì)科目明細(xì)賬的記錄，分析計(jì)算出現(xiàn)金流量表各項(xiàng)目的金額，并據(jù)以編制現(xiàn)金流量表的一種方法。

分析填列法起點(diǎn)為利潤表的營業(yè)收入，依據(jù)為資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表的有關(guān)項(xiàng)目的數(shù)據(jù)，及有關(guān)明細(xì)賬的數(shù)據(jù)。在分析的過程中要剔除賬務(wù)處理的因素。比如，會計(jì)核算時(shí)“其他業(yè)務(wù)收入”包含了固定資產(chǎn)、投資性房地產(chǎn)等租金收入，但這部分收入對應(yīng)的現(xiàn)金流應(yīng)屬于投資活動現(xiàn)金流量，所以在填報(bào)“銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金”項(xiàng)目時(shí)，要剔除這類賬務(wù)處理的因素。

2、工作底稿法

采用工作底稿法編制現(xiàn)金流量表，是以工作底稿為手段，以資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，對每一項(xiàng)目進(jìn)行分析并編制調(diào)整分錄，從而編制現(xiàn)金流量表。

采用工作底稿法編制現(xiàn)金流量表，首先要設(shè)計(jì)一張很大的工作底稿。依次將資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表自上而下排列成縱向的表格，就形成了現(xiàn)金流量表工作底稿。

工作底稿法的編制程序如下:

（1）將資產(chǎn)負(fù)債表期初數(shù)和期未數(shù)過入工作底稿期初數(shù)欄和期末數(shù)欄，將利潤表本年發(fā)生額過入工作底稿本期數(shù)欄。

（2）對本期經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行分析并編制調(diào)整分錄。

（3）將調(diào)整分錄過入工作底稿相應(yīng)部分。

（4）核對調(diào)整分錄。滿足勾稽關(guān)系：

工作底稿借方合計(jì)=貸合計(jì)；

資產(chǎn)負(fù)債表期初數(shù)+（-）調(diào)整分錄中的借貸金額=期末數(shù);

利潤表項(xiàng)目中調(diào)整分錄借貸金額=本期數(shù)。

（5）根據(jù)工作底稿中的現(xiàn)金流量表項(xiàng)目編制現(xiàn)金流量表主表。

3、T型賬戶法

采用T型賬戶法編制現(xiàn)金流量表，是以T型賬戶為手段，以資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，對每一項(xiàng)目進(jìn)行分析并編制調(diào)整分錄，從而編制現(xiàn)金流量表。

T型賬戶法和工作底稿法實(shí)質(zhì)是一樣的，只是形式不一樣而已！

4、公式法

公式法是從分析填列法派生出來的一種方法?，F(xiàn)金流量表主表的每一個(gè)項(xiàng)目都有獨(dú)特的計(jì)算公式。這些計(jì)算公式適用于各類企業(yè)。當(dāng)然，不同的企業(yè)因?yàn)槠湫袠I(yè)特點(diǎn)，會有獨(dú)特的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，在應(yīng)用公式時(shí)只需對公式做略微的調(diào)整即可。

5、簡易編制法

“簡易編制法”是指財(cái)務(wù)人員在平時(shí)做記賬憑證時(shí)，同步做現(xiàn)金流量類別的判斷。根據(jù)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)同步編制現(xiàn)金流量表，資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表。

“簡易編制法”適用于各種類企業(yè)手工編制和財(cái)務(wù)軟件及ERP軟件編制。

“簡易編制法”最大的特點(diǎn)是：將賬務(wù)處理和現(xiàn)金流量表主表、補(bǔ)充資料的編制融為一體。由于對每一筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)做現(xiàn)金流的判斷，且兼顧現(xiàn)金流量表主表和補(bǔ)充資料的編制，所以編制質(zhì)量很高。（注：其他方法現(xiàn)金流量表主表和補(bǔ)充資料的編制是分離的。）

6、EXCEL編制法

根據(jù)現(xiàn)金流量表每一個(gè)項(xiàng)目的計(jì)算公式和現(xiàn)金流量表的勾稽關(guān)系，通過在EXCEL表格中設(shè)置公式來完成現(xiàn)金流量表的編制。

7、貨幣資金類賬簿分析填列法

現(xiàn)金流量表中的“現(xiàn)金”和“現(xiàn)金等價(jià)物”分別指資產(chǎn)負(fù)債表中的“貨幣資金”項(xiàng)目包含的內(nèi)容及“交易性金融資產(chǎn)”中三個(gè)月到期的債券投資。所以我們可以分析“現(xiàn)金”、“銀行存款”、“其他貨幣資金”日記賬來編制現(xiàn)金流量表。為了方便快速編制現(xiàn)金流量表，需要在“庫存現(xiàn)金”、“銀行存款”、“其他貨幣資金”一級科目下設(shè)置二級科目、三級科目。由于大中型企業(yè)收現(xiàn)、付現(xiàn)業(yè)務(wù)非常頻繁，所以貨幣資金類賬簿記錄量非常大。所以本方法只適用于收現(xiàn)、付現(xiàn)業(yè)務(wù)不多的小微企業(yè)。

二、間接法

我國企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定，現(xiàn)金流量表應(yīng)以直接法編制，同時(shí)還要在補(bǔ)充資料中運(yùn)用間接法，以凈利潤為起點(diǎn)，調(diào)整不涉及現(xiàn)金的收入、費(fèi)用、營業(yè)外收支以及應(yīng)收應(yīng)付等項(xiàng)目的增減變動，計(jì)算并列示經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量。

間接法的起點(diǎn)是“凈利潤”，終點(diǎn)只有一個(gè)，即“經(jīng)營活動現(xiàn)金流量凈額”。它反映企業(yè)實(shí)現(xiàn)的“凈利潤”的質(zhì)量。

間接法比直接法更難理解，難在各個(gè)調(diào)整項(xiàng)目不好理解。在會計(jì)實(shí)務(wù)工作中調(diào)整項(xiàng)目也不好取數(shù)，也容易出錯(cuò)。同時(shí)由于現(xiàn)金流量表主表和補(bǔ)充資料存在勾稽關(guān)系，財(cái)務(wù)人員常常利用這個(gè)勾稽關(guān)系來人為調(diào)平現(xiàn)金流量表。從而造成現(xiàn)金流量表編平的假象。

8. 現(xiàn)金日記賬excel表中篩選科目

應(yīng)該根據(jù)借款后的收付款憑證來進(jìn)行填寫。

每日業(yè)務(wù)終了時(shí)，應(yīng)計(jì)算、登記當(dāng)日現(xiàn)金收入合計(jì)數(shù)、現(xiàn)金支出合計(jì)數(shù)，以及賬面結(jié)余額，并將現(xiàn)金日記賬的賬面余額與庫存現(xiàn)金實(shí)有數(shù)核對，借以檢查每日現(xiàn)金收入、付出和結(jié)存情況。

現(xiàn)金日記賬通常由出納人員根據(jù)審核后的現(xiàn)金收款憑證和現(xiàn)金付款憑證，逐日逐筆順序登記。但由于從銀行提取現(xiàn)金的業(yè)務(wù)，只填制銀行多欄式現(xiàn)金日記存款付款憑證，不填制現(xiàn)金收款憑證，因而從銀行提取現(xiàn)金的現(xiàn)金收入數(shù)額應(yīng)根據(jù)有關(guān)的銀行存款付款憑證登記，現(xiàn)金日記賬也可以采用多欄式的格式，即將收入欄和支出欄分別按照對方科目設(shè)置若干專欄。多欄式現(xiàn)金日記賬按照現(xiàn)金收、付的每一對應(yīng)科目設(shè)置專欄進(jìn)行序時(shí)、分類登記，月末根據(jù)各對應(yīng)科目的當(dāng)月發(fā)生額一次過記總分類賬，因而不僅可以清晰地反映現(xiàn)金收、付的來龍去脈，而且可以簡化總分類賬的登記工作。

擴(kuò)展資料：

現(xiàn)金日記賬是根據(jù)收、付款憑證逐筆登記的，現(xiàn)金總分類帳是根據(jù)收、付款憑證匯總登記的，記賬的依據(jù)是相同的，記錄的結(jié)果應(yīng)該完全一致。但是，由于兩種帳簿是由不同人員分別記賬，而且總帳一般是匯總登記，在匯總和登記過程中，都有可能發(fā)生差錯(cuò)；

日記賬是一筆一筆地記的，記錄的次數(shù)很多，也難免發(fā)生差錯(cuò)。因此，出納應(yīng)定期出具“出納報(bào)告單”與總帳會計(jì)進(jìn)行核對。平時(shí)要經(jīng)常核對兩帳的余額，每月終了結(jié)帳后，總分類帳各個(gè)科目的借方發(fā)生額、貸方發(fā)生額和余額都已試算平衡，一定要將總分類帳中現(xiàn)金當(dāng)月借方發(fā)生額、貸方發(fā)生額以及月末余額分別同現(xiàn)金日記賬的當(dāng)月收入(借方)合計(jì)數(shù)、當(dāng)月支出(貸方)合計(jì)數(shù)和余額相互核對，查看帳帳之間是否完全相符。

如果不符，先應(yīng)查出差錯(cuò)出在哪一方，如果借方發(fā)生額出現(xiàn)差錯(cuò)，應(yīng)查找現(xiàn)金收款憑證、銀行存款付款憑證(提取現(xiàn)金業(yè)務(wù))和現(xiàn)金收入一方的賬目；反之則應(yīng)查找現(xiàn)金付款憑證和現(xiàn)金付出一方的賬目。找出錯(cuò)誤后應(yīng)立即按規(guī)定的方法加以更正，做到帳帳相符。

參考資料來源-

參考資料來源-

9. 現(xiàn)金日記賬excel表格貨幣如何表示

現(xiàn)金日記賬用來逐日反映庫存現(xiàn)金的收入、付出及結(jié)余情況的特種日記賬。

在填寫現(xiàn)金日記賬時(shí)要做到登記及時(shí)，賬款相符，數(shù)字真實(shí)，表達(dá)準(zhǔn)確，書寫工整，摘要清楚，便于查閱，不重記，不漏記，不錯(cuò)記，按期結(jié)賬，但金額前不用加人民幣符號。

10. 現(xiàn)金日記賬excel表格如何月結(jié)

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功能：

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可自動計(jì)提折舊；

可自動結(jié)轉(zhuǎn)期間損益；

可手工編輯憑證庫,全自動引入外部數(shù)據(jù)；

可連續(xù)自動打印10年的記賬憑證,總賬與明細(xì)賬的年度賬本,或合訂賬本；

可連續(xù)查詢10年的憑證、賬本、財(cái)務(wù)報(bào)表等會計(jì)資料；

可導(dǎo)出各種賬表資料；

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