銀團(tuán)貸款協(xié)議簽訂后,按相關(guān)貸款條件(銀團(tuán)貸款協(xié)議)

發(fā)布時(shí)間：2025-08-18 | 來源：互聯(lián)網(wǎng)轉(zhuǎn)載和整理

在銀團(tuán)貸款中貸款協(xié)議簽訂后的工作主要有

在銀團(tuán)貸款中貸款協(xié)議簽訂后的主要工作：

1. 資金撥付：銀團(tuán)貸款協(xié)議簽訂后，首先需要按照協(xié)議的約定，將貸款撥付給借款方。

2. 貸后管理：銀團(tuán)貸款簽訂后，除了及時(shí)劃款之外，還需要對(duì)借款方進(jìn)行貸后管理。貸后管理的主要內(nèi)容包括對(duì)借款方的還款計(jì)劃和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行跟蹤和分析，并及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決貸款風(fēng)險(xiǎn)問題。

3. 貸款監(jiān)管：銀團(tuán)貸款的貸款監(jiān)管是指由貸款銀行組織對(duì)借款方的資金流動(dòng)、財(cái)務(wù)狀況等進(jìn)行監(jiān)管，確保借款方按照協(xié)議使用貸款資金，并按時(shí)償還貸款本息。

4. 貸款追討：如果借款方無法按協(xié)議規(guī)定按時(shí)還款，銀團(tuán)貸款組需要及時(shí)采取各種措施，包括協(xié)商還款、提++訟、申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行等，保障銀團(tuán)貸款資金的安全性。

5. 債券發(fā)行：如果銀團(tuán)貸款的借款資金用于債券發(fā)行項(xiàng)目，則需要進(jìn)一步完成債券發(fā)行的相關(guān)工作，包括債券募集、債券承銷、債券發(fā)行公告等。

綜上所述，銀團(tuán)貸款協(xié)議簽訂后的工作包括貸款資金撥付、貸后管理、貸款監(jiān)管、貸款追討和有關(guān)債券發(fā)行工作等多個(gè)方面。這些工作的目的是確保貸款資金的安全性和有效使用，同時(shí)維護(hù)銀團(tuán)貸款的聲譽(yù)和業(yè)務(wù)信譽(yù)。

銀團(tuán)貸款

一.概念：

? ? ? 由獲準(zhǔn)經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)的一家或數(shù)家銀行牽頭，多家銀行與非銀行金融機(jī)構(gòu)參加而組成的銀行集團(tuán)采用同一貸款協(xié)議，按商定的期限和條件向同一借款人提供融資的貸款方式，產(chǎn)品服務(wù)對(duì)象為有巨額資金需求的大中型企業(yè)，集團(tuán)和國家重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目，當(dāng)借款人尋求的資金數(shù)額太大，以至于任何一個(gè)單一的銀行都無法承受該借款者的信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，就產(chǎn)生對(duì)銀行團(tuán)體的需求，銀團(tuán)貸款市場的使用者是在銀行貸款市場尋求大額融資的借款者，涉及的會(huì)計(jì)科目為1324。

二.銀團(tuán)成員組成：

三.主要成員職責(zé)：

1.牽頭行

2.代理行

3.參加行

四.了解銀團(tuán)貸款

1.貸款金額大、期限長?？梢詽M足借款人長期、大額的資金需求。

2.融資所花費(fèi)的時(shí)間和精力較少。

3.銀團(tuán)貸款操作形式多樣。在同一銀團(tuán)貸款內(nèi)，可根據(jù)借款人需要提供多種形式貸款，如定期貸款、周轉(zhuǎn)貸款、備用信用證額度。

4.單家銀行擔(dān)任牽頭行時(shí)，其承貸份額原則上不少于銀團(tuán)融資總金額的20%；分銷給其他銀團(tuán)貸款成員的份額原則上不低于50%。按照牽頭行對(duì)貸款最終安排額所承擔(dān)的責(zé)任，銀團(tuán)牽頭行分銷銀團(tuán)貸款可以分為全額包銷、部分包銷和盡最大努力推銷三種類型。

五.收益

貸款利息+貸款費(fèi)用（承諾費(fèi)，管理費(fèi)，代理費(fèi)，雜費(fèi)等）

(1)承諾費(fèi)：也稱為承擔(dān)費(fèi)。借款人在用款期間，對(duì)已用金額要支付利息，未提用部分因?yàn)殂y行要準(zhǔn)備出一定的資金以備借款人的提款，所以借款人應(yīng)按未提貸款金額向貸款人支付承諾費(fèi),作為貸款人承擔(dān)貸款責(zé)任而受利息損失的補(bǔ)償。

(2)管理費(fèi)：此項(xiàng)費(fèi)用是借款人向組織銀團(tuán)的牽頭行支付的。由于牽頭行負(fù)責(zé)組織銀團(tuán)、起草文件、與借款人談判等，所以要額外收取一筆貸款管理費(fèi)，作為提供附加服務(wù)的補(bǔ)償，該費(fèi)用通常在簽訂貸款協(xié)議后的30天內(nèi)支付。

(3)代理費(fèi)：是借款人向代理行支付，作為對(duì)代理行在整個(gè)貸款期間管理貸款、計(jì)算利息、調(diào)撥款項(xiàng)等工作的補(bǔ)償。

(4)雜費(fèi)：是借款人向牽頭銀行支付的費(fèi)用，用于其在組織銀團(tuán)、安排簽字儀式等工作時(shí)間所作的支出，如通訊費(fèi)、印刷費(fèi)、律師費(fèi)等。

六.流程

1.銀行關(guān)注客戶的融資需求；

2.收到客戶貸款信息/融資招標(biāo)書；

3.與客戶商討、草擬貸款條款清單、融資結(jié)構(gòu)；

4.銀行獲得銀團(tuán)貸款牽頭行/主承銷行的正式委任；

5.銀行確認(rèn)貸款金額；

6.確定銀團(tuán)籌組時(shí)間表、組團(tuán)策略及銀團(tuán)邀請(qǐng)名單；

7.準(zhǔn)備貸款信息備忘錄，擬定組團(tuán)邀請(qǐng)函，向有關(guān)金融機(jī)構(gòu)發(fā)出邀請(qǐng)；

8.參與行承諾認(rèn)購金額；

9.確認(rèn)各銀團(tuán)貸款參與行的最終貸款額度；

10.就貸款協(xié)議、擔(dān)保協(xié)議各方達(dá)成一致；

11.簽約；

12.代理行工作（貸前，貸中，貸后）

什么是銀團(tuán)貸款

根據(jù)我國法律規(guī)定，銀團(tuán)貸款是指由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款協(xié)議，按約定時(shí)間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務(wù)。

銀團(tuán)貸款又稱為辛迪加貸款（Syndicated Loan），是由獲準(zhǔn)經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)的一家或數(shù)家銀行牽頭，多家銀行與非銀行金融機(jī)構(gòu)參加而組成的銀行集團(tuán)（Banking Group）采用同一貸款協(xié)議，按商定的期限和條件向同一借款人提供融資的貸款方式。國際銀團(tuán)是由不同國家的多家銀行組成的銀行集團(tuán)。

產(chǎn)品服務(wù)對(duì)象為有巨額資金需求的大中型企業(yè)、企業(yè)集團(tuán)和國家重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目。

會(huì)計(jì)科目中所涉及的"銀團(tuán)貸款",編號(hào)1324

本科目核算銀行作為銀團(tuán)貸款牽頭行、參與行按銀團(tuán)貸款協(xié)議約定的份額發(fā)放的貸款。

銀團(tuán)貸款的主要賬務(wù)處理

（一）銀行發(fā)放貸款時(shí)，按其承擔(dān)的份額，借記本科目，貸記“單位存款”、“存放中央銀行款項(xiàng)”等科目；

（二）期末，按規(guī)定計(jì)算確認(rèn)貸款利息時(shí)，牽頭行按其在銀團(tuán)貸款利息中享有的份額，借記“應(yīng)收利息”科目，貸記“利息收入”。對(duì)銀團(tuán)貸款利息中屬于參與行享有的部分，牽頭行應(yīng)在表外進(jìn)行登記。參與行應(yīng)按其在銀團(tuán)貸款利息中享有的份額，借記“應(yīng)收利息”科目，貸記“利息收入”。

牽頭行實(shí)際收到銀團(tuán)貸款利息時(shí)，借記“存放中央銀行款項(xiàng)”、“單位存款”等科目，按其享有的份額，貸記“應(yīng)收利息”科目，按其差額，貸記“其他應(yīng)付款”科目。牽頭行將貸款利息劃給參與行時(shí)，牽頭行按劃轉(zhuǎn)的利息，借記“其他應(yīng)付款”科目，貸記“存放中央銀行款項(xiàng)”、“銀行同業(yè)存款”等科目；參與行按收到的利息，借記“存放中央銀行款項(xiàng)”科目，貸記“應(yīng)收利息”。

（三）期末，應(yīng)對(duì)銀團(tuán)貸款進(jìn)行全面檢查，并合理計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備。對(duì)于不能收回的銀團(tuán)貸款應(yīng)查明原因。確實(shí)無法收回的，經(jīng)批準(zhǔn)作為呆賬損失的，應(yīng)沖銷提取的貸款損失準(zhǔn)備，借記“貸款損失準(zhǔn)備”科目，貸記本科目。

貸款損失準(zhǔn)備一經(jīng)確認(rèn)，不得轉(zhuǎn)回。

（四）到期收回本息時(shí)，牽頭行或參與行按收回的金額，借記“存放中央銀行款項(xiàng)”、“單位存款”等科目，按收到的貸款本金，貸記本科目，按已計(jì)提的利息，貸記“應(yīng)收利息”科目，按其差額，貸記“利息收入”科目。

參與行的貸款本息由牽頭行代收的，牽頭行應(yīng)于收到屬于參與行的貸款本息時(shí)，借記“存放中央銀行款項(xiàng)”、“單位存款”等科目，貸記“其他應(yīng)付款”科目。牽頭行將貸款本息劃給參與行時(shí)，牽頭行按劃轉(zhuǎn)的本息，借記“其他應(yīng)付款”科目，貸記“存放中央銀行款項(xiàng)”等科目；參與行按收到的本息，借記“存放中央銀行款項(xiàng)”、“單位存款”等科目，按收到的貸款本金，貸記本科目，按已計(jì)提的利息，貸記“應(yīng)收利息”科目，按其差額，貸記“利息收入”科目。

本科目應(yīng)按借款單位進(jìn)行明細(xì)核算。

本科目期末借方余額，反映銀行作為牽頭行或參與行發(fā)放的貸款余額。

銀團(tuán)貸款暫行辦法

第一章　總則第一條　為規(guī)范銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮金融整體功能，更好地為企業(yè)特別是國有大中型企業(yè)和重點(diǎn)項(xiàng)目服務(wù)，促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)壯大和規(guī)模經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，分散和防范貸款風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《貸款通則》第五十六條的規(guī)定，制定本辦法。第二條　銀團(tuán)貸款是由獲準(zhǔn)經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)的多家銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)，采用同一貸款協(xié)議，按商定的期限和條件向同一借款人提供資金的貸款方式。

國內(nèi)銀團(tuán)貸款的參加者為境內(nèi)中資銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)。第三條　發(fā)放銀團(tuán)貸款必須遵守國家的有關(guān)金融法律、法規(guī)，符合國家的產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策。銀團(tuán)貸款在涉及跨地區(qū)、跨行業(yè)和投資計(jì)劃等問題時(shí)，有關(guān)方面應(yīng)積極給予支持和解決。第四條　銀團(tuán)貸款適用于符合貸款條件，數(shù)額較大的中長期貸款和短期貸款、人民幣貸款和外幣貸款。第五條　銀團(tuán)貸款借貸各方必須重合同、守信用。參加銀團(tuán)貸款的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)遵循自愿協(xié)商、互惠互利，并按出資比例或按協(xié)議約定享受權(quán)益和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的原則。第六條　銀團(tuán)貸款要向所在地人民銀行備案，人民銀行要積極為銀團(tuán)貸款籌組創(chuàng)造條件。第二章　銀團(tuán)貸款的籌組第七條　銀團(tuán)貸款的主要對(duì)象是國有大中型企業(yè)、企業(yè)集團(tuán)和列入國家計(jì)劃的重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目。第八條　銀團(tuán)貸款的借款人、貸款人必須符合《貸款通則》關(guān)于借款人、貸款人的各項(xiàng)基本條件和要求。第九條　銀團(tuán)貸款的籌組由借款人或有關(guān)金融機(jī)構(gòu)提出。雙方協(xié)商同意后，借款人向有關(guān)金融機(jī)構(gòu)提出正式書面委托。有關(guān)金融機(jī)構(gòu)憑書面委托向同業(yè)發(fā)出組團(tuán)邀請(qǐng)。第十條　銀團(tuán)貸款的組織者或安排者稱為牽頭行。牽頭行原則上由借款人的主要貸款行或基本帳戶行擔(dān)任。牽頭行所占銀團(tuán)貸款的份額一般最大。第十一條　代理行是銀團(tuán)貸款協(xié)議簽訂后的貸款管理人。代理行一般由借款人的牽頭行擔(dān)任，也可由銀團(tuán)各成員行共同協(xié)商產(chǎn)生。第十二條　參與銀團(tuán)貸款的金融機(jī)構(gòu)均為銀團(tuán)貸款的成員行。在銀團(tuán)貸款中、牽頭行、代理行與其它成員行均是平等的民事權(quán)利義務(wù)主體。第十三條　銀團(tuán)貸款項(xiàng)目由牽頭行評(píng)審，也可由銀團(tuán)各成員行自行評(píng)審。采用何種評(píng)審方式由銀行成員行協(xié)商確定。銀團(tuán)成員行在評(píng)審貸款項(xiàng)目時(shí)，有權(quán)要求借款人向其提供用于評(píng)估、審查項(xiàng)目所需的有關(guān)材料。借款人有義務(wù)如實(shí)向成員行提供貸款所需材料和接受查詢。牽頭行和代理行有義務(wù)如實(shí)向其它成員行通報(bào)借款人的有關(guān)情況。第三章　銀團(tuán)貸款的發(fā)放和收回第十四條　銀團(tuán)貸款采取“認(rèn)定總額、各成員分擔(dān)”的方式辦理。第十五條　各成員行對(duì)銀團(tuán)貸款的分擔(dān)金額，按“自愿認(rèn)貸，協(xié)商確定”的原則進(jìn)行。第十六條　銀團(tuán)貸款成員應(yīng)共同與借款人、保證人簽訂銀團(tuán)貸款協(xié)議。第十七條　銀團(tuán)貸款協(xié)議是借貸雙方根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)，經(jīng)過協(xié)商后所簽訂的單一貸款合同。銀團(tuán)貸款各有關(guān)當(dāng)事人代表應(yīng)分別在貸款協(xié)議上簽字，并加蓋各單位的公章。第十八條　銀團(tuán)貸款協(xié)議應(yīng)具備以下主要條款：

（一）貸款協(xié)議當(dāng)事人的基本情況，主要包括借款人、牽頭行、代理行、其它成員行、保證人的名稱及住所；

（二）定義和解釋，對(duì)協(xié)議中特定用語的含義進(jìn)行界定和解釋；

（三）與借款合同有關(guān)的約定，包括借款種類、借款用途、金額、利率、借款期限、還款方式和還款資金來源、保證條款等；

（四）各成員行承諾的貸款額度及貸款劃撥的時(shí)間；

（五）代理行的權(quán)利與義務(wù)；

（六）有關(guān)銀團(tuán)會(huì)議的召集及銀團(tuán)會(huì)議決定的約定；

（七）違約責(zé)任；

（八）其他法律、法規(guī)要求或當(dāng)事人認(rèn)為應(yīng)該約定的條款。第十九條　銀團(tuán)貸款根據(jù)貸款種類分別按相應(yīng)的貸款管理辦法辦理。第二十條　銀團(tuán)貸款按人民銀行規(guī)定的貸款利率和辦法計(jì)收利息。第二十一條　除利息外，銀團(tuán)貸款成員行不得向借款人收取其它任何費(fèi)用。銀團(tuán)貸款所發(fā)生的費(fèi)用支出，由代理行承擔(dān)，或由銀團(tuán)成員協(xié)商解決。第二十二條　貸款的發(fā)放和本息收回，由代理行辦理。貸款發(fā)放時(shí)，各成員行應(yīng)按協(xié)議的規(guī)定，將款項(xiàng)劃到借款人在代理行的專門帳戶。本息的收回，由借款人按照協(xié)議規(guī)定及時(shí)歸還代理行，代理行即時(shí)按比例劃付到各成員行。第二十三條　貸款到期，借款人應(yīng)按期如數(shù)歸還貸款本息。如不能按期全額歸還銀團(tuán)貸款時(shí)，對(duì)歸還的部分，代理行應(yīng)依照協(xié)議規(guī)定，根據(jù)成員行的貸款份額按比例分別劃歸各成員行。逾期部分的罰息由代理行按人民銀行有關(guān)規(guī)定統(tǒng)一向借款人計(jì)收。