凈現(xiàn)金流動(dòng)比率是什么

發(fā)布時(shí)間：2025-08-18 | 來源：互聯(lián)網(wǎng)轉(zhuǎn)載和整理

1、凈現(xiàn)金流量比率也可稱為凈現(xiàn)金流量比率，是將凈現(xiàn)金流量與流動(dòng)負(fù)債進(jìn)行比較而確定的比率，以年度凈現(xiàn)金流量反映企業(yè)償還到期負(fù)債的能力。其計(jì)算公式為：凈現(xiàn)金流量比率=凈現(xiàn)金流量/流動(dòng)負(fù)債。

2、計(jì)算凈現(xiàn)金流量比時(shí)，要注意幾個(gè)問題。第一，在計(jì)算過程中，分母是指流動(dòng)負(fù)債，所以沒有考慮長(zhǎng)期負(fù)債的問題。但是如果公司有近期到期的長(zhǎng)期負(fù)債，在計(jì)算時(shí)要注意。當(dāng)然，這并不能完全反映公司的償債能力，還需要考慮企業(yè)的借貸能力、是否出售長(zhǎng)期資產(chǎn)等因素，在分析時(shí)也要考慮到這些因素。

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什么是坐支現(xiàn)金

1.記帳現(xiàn)金：收到現(xiàn)金(營(yíng)業(yè)收入)后，不存入銀行，直接從收到的現(xiàn)金(營(yíng)業(yè)收入)中支出。

2.開戶單位支付的現(xiàn)金可以從開戶單位的現(xiàn)金限額內(nèi)支付，也可以從開戶銀行支取，不得直接從開戶單位的現(xiàn)金收入(業(yè)務(wù)收入)中支付。

3.因特殊情況需要支付現(xiàn)金的，應(yīng)當(dāng)提前報(bào)銀行審批，銀行應(yīng)當(dāng)核實(shí)支付范圍和限額。坐支單位應(yīng)定期向銀行報(bào)送坐支金額和使用情況。同時(shí)，現(xiàn)金的收入和支出必須入賬。坐著簡(jiǎn)直就是挪用收入。

現(xiàn)金支票怎么取錢

1.持票人直接向付款銀行出示支票。也就是說，你拿到轉(zhuǎn)賬支票后，要提示付款人(金融機(jī)構(gòu))。一旦出示支票，付款人將從出示支票的出票人賬戶向持票人支付支票中記錄的金額。

2.委托自己公司的交易兌現(xiàn)轉(zhuǎn)賬。請(qǐng)將您的轉(zhuǎn)賬支票委托給您的代理行進(jìn)行現(xiàn)金兌換。銀行將把支票拿到票據(jù)交換所進(jìn)行銀行間交換和處理。此時(shí)，當(dāng)出票人在付款行的存款余額不足時(shí)，支票將成為拒付支票，并與無(wú)法支付的票據(jù)一起退回。

現(xiàn)金流量表怎么填

1.現(xiàn)金流量表有四個(gè)模塊：經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量和調(diào)整項(xiàng)目。

2.經(jīng)營(yíng)流動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：主要填寫經(jīng)營(yíng)過程中的現(xiàn)金收入，即購(gòu)買商品、銷售商品和支付工資所收到和支付的現(xiàn)金。

3.投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：主要填寫投資過程中產(chǎn)生的現(xiàn)金收付，如他人投資的現(xiàn)金收付、固定資產(chǎn)的購(gòu)置和處置等。

4.籌資活動(dòng)現(xiàn)金流量：填寫實(shí)收資本、償還債務(wù)等現(xiàn)金收支情況。