藍(lán)帆醫(yī)療可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股時(shí)間(2021年到期的可轉(zhuǎn)換債)

發(fā)布時(shí)間：2025-08-18 | 來源：互聯(lián)網(wǎng)轉(zhuǎn)載和整理

股票代碼：002382股票簡(jiǎn)稱：藍(lán)帆醫(yī)藥公告編號(hào)： 2021-045

債券代碼：128108債券簡(jiǎn)稱：藍(lán)帆可轉(zhuǎn)換債券

本公司及董事會(huì)全體成員保證所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

特別提示：

1.“藍(lán)帆可轉(zhuǎn)債”將于2021年5月28日按面值支付第一年利息，每10股“藍(lán)帆可轉(zhuǎn)債”(面值1，000.00元)利息為4.00元(含稅)。

2.債權(quán)登記日：2021年5月27日。

3.除息日：2021年5月28日。

4.付息日：2021年5月28日。

5.票面利率：第一年0.40%，第二年0.60%，第三年1.00%，第四年1.50%，第五年1.80%，第六年2.00%。

6.“藍(lán)帆可轉(zhuǎn)債”登記日為2021年5月27日，所有在2021年5月27日(含)之前買入并持有該債券的投資者均享有本次派發(fā)的利息；2021年5月27日賣出債券的投資者不享受本次派發(fā)的利息。

7.下一個(gè)付息期的起息日：2021年5月28日。

經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)許可[2020]710號(hào)文批準(zhǔn)，藍(lán)帆醫(yī)藥股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“公司”或“本公司”)于2020年5月28日公開發(fā)行31，440，400股可轉(zhuǎn)換公司債券(以下簡(jiǎn)稱“可轉(zhuǎn)債”)，每股面值100元，發(fā)行總額為3，144，040元。根據(jù)《藍(lán)帆醫(yī)療股份有限公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書》的相關(guān)規(guī)定，在“藍(lán)帆可轉(zhuǎn)債”的計(jì)息期內(nèi)，每年支付一次利息?，F(xiàn)將“藍(lán)帆可轉(zhuǎn)換債券”2020年5月28日至2021年5月27日的計(jì)息事宜公告如下：

一、可轉(zhuǎn)換債券基本情況

1.可轉(zhuǎn)換債券簡(jiǎn)稱：藍(lán)帆可轉(zhuǎn)換債券。

2.可轉(zhuǎn)換債券代碼：128108

3.發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券：31.4404億元(31.4404億張)

4.可轉(zhuǎn)換債券上市金額：314404萬元(314404萬張)

6.可轉(zhuǎn)債存續(xù)起始日：2020年5月28日至2026年5月27日。

7.可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股起止日期：2020年12月3日至2026年5月27日。

8.可轉(zhuǎn)債利息：第一年0.40%，第二年0.60%，第三年1.00%，第四年1.50%，第五年1.80%，第六年2.00%。

9.利息支付的期限和方式：

本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債采取每年付息一次的方式，到期未轉(zhuǎn)股的全部可轉(zhuǎn)債最后一年的本息予以返還。

(1)年利率計(jì)算

年利息(以下簡(jiǎn)稱“年利息”)是指本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債持有人自可轉(zhuǎn)債發(fā)行首日起每滿一年按所持可轉(zhuǎn)債面值總額可享有的當(dāng)年利息。

年利率的計(jì)算公式為：I=B I。

I:指年利息額；

b:指本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債持有人在計(jì)息年度(以下簡(jiǎn)稱“當(dāng)年”或“各年度”)付息債權(quán)登記日持有的可轉(zhuǎn)債面值總額；

I:指當(dāng)年可轉(zhuǎn)債的票面利率。

(2)利息支付方式：

本次可轉(zhuǎn)債采用每年付息一次的方式，計(jì)息起始日為可轉(zhuǎn)債發(fā)行首日。

付息日：年度付息日為可轉(zhuǎn)債發(fā)行首日起每滿一年的日期。若當(dāng)日為法定節(jié)假日或休息日，則順延至下一個(gè)工作日，順延期間不另計(jì)利息。每相鄰兩個(gè)計(jì)息日之間為一個(gè)計(jì)息年。

付息債權(quán)登記日：每年付息債權(quán)登記日為年度付息日前一個(gè)交易日，公司在年度付息日后五個(gè)交易日內(nèi)支付當(dāng)年利息。付息債權(quán)登記日(含付息債權(quán)登記日)前申請(qǐng)轉(zhuǎn)股為公司股票的可轉(zhuǎn)債，不享有本計(jì)息年度及以后計(jì)息年度的利息。

可轉(zhuǎn)換債券持有人利息收入應(yīng)繳納的稅款由持有人承擔(dān)。

本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券到期日后5個(gè)工作日內(nèi)，公司

13.可轉(zhuǎn)債信用評(píng)級(jí)：根據(jù)聯(lián)合資信評(píng)估有限公司出具的相關(guān)評(píng)級(jí)報(bào)告，公司主體信用等級(jí)為“AA”，可轉(zhuǎn)債信用等級(jí)為“AA”。評(píng)級(jí)展望穩(wěn)定。

二。這個(gè)利息支付計(jì)劃

《藍(lán)帆醫(yī)療股份有限公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書》顯示，本次付息為“藍(lán)帆轉(zhuǎn)債”第一年，計(jì)息期為2020年5月28日至2021年5月27日。本期債券票面利率為0.40%，每10股“藍(lán)帆可轉(zhuǎn)換債券”支付利息人民幣4.00元(含稅)。

對(duì)持有“藍(lán)帆可轉(zhuǎn)債”的個(gè)人投資者和證券投資基金債券持有人，利息所得稅由證券公司等支付發(fā)行機(jī)構(gòu)按照20%的稅率代扣代繳。公司不代扣代繳所得稅，每10份債券實(shí)際支付的利息為3.20元；對(duì)持有“藍(lán)帆可轉(zhuǎn)債”的合格境外投資者(QFII、RQFII)，根據(jù)《關(guān)于境外機(jī)構(gòu)投資境內(nèi)債券市場(chǎng)企業(yè)所得稅、增值稅政策的通知》(財(cái)稅[2018]108號(hào))規(guī)定，暫免征收企業(yè)所得稅和增值稅，每10張債券實(shí)際利息4.00元；對(duì)持有“藍(lán)帆可轉(zhuǎn)債”的其他債券持有人，每10股派發(fā)利息4.00元，其他債券持有人自行繳納債券利息所得稅，公司不代扣代繳所得稅。

三。本期付息債券的登記日、除息日和付息日。

1.債權(quán)登記日：2021年

2、除息日：2021年5月28日

3、付息日：2021年5月28日

四、付息對(duì)象

本期債券付息對(duì)象為截至2021年5月27日下午深圳證券交易所收市后，在中國(guó)結(jié)算深圳分公司登記在冊(cè)的全體“藍(lán)帆轉(zhuǎn)債”持有人（界定標(biāo)準(zhǔn)請(qǐng)參見本公告的“特別提示”）。

五、付息辦法

公司委托中國(guó)結(jié)算深圳分公司進(jìn)行本次付息，并向中國(guó)結(jié)算深圳分公司指定的銀行賬戶劃付本期利息資金。中國(guó)結(jié)算深圳分公司收到款項(xiàng)后，通過資金結(jié)算系統(tǒng)將本期債券利息劃付給相應(yīng)的付息網(wǎng)點(diǎn)（由債券持有人指定的證券公司營(yíng)業(yè)部或中國(guó)結(jié)算深圳分公司認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu)）。

六、關(guān)于債券利息所得稅的說明

1、個(gè)人繳納公司債券利息所得稅的說明

根據(jù)《中華人民共和國(guó)個(gè)人所得稅法》以及其他相關(guān)稅收法規(guī)和文件的規(guī)定，本期債券個(gè)人（包括證券投資基金）債券持有者應(yīng)繳納企業(yè)債券利息個(gè)人所得稅，征稅稅率為利息額的20%。根據(jù)《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)債券利息個(gè)人所得稅代扣代繳工作的通知》（國(guó)稅函[2003]612號(hào)）規(guī)定，本期債券利息個(gè)人所得稅統(tǒng)一由各付息兌付網(wǎng)點(diǎn)在向債券持有人支付利息時(shí)負(fù)責(zé)代扣代繳，就地入庫。

2、非居民企業(yè)繳納公司債券利息所得稅的說明

根據(jù)《關(guān)于境外機(jī)構(gòu)投資境內(nèi)債券市場(chǎng)企業(yè)所得稅、增值稅政策的通知》（財(cái)稅[2018]108號(hào)）等規(guī)定，自2018年11月7日起至2021年11月6日止，對(duì)境外機(jī)構(gòu)投資境內(nèi)債券市場(chǎng)取得的債券利息收入暫免征收企業(yè)所得稅和增值稅。因此，對(duì)本期債券非居民企業(yè)債券持有者取得的本期債券利息免征收企業(yè)所得稅和增值稅。上述暫免征收企業(yè)所得稅的范圍不包括境外機(jī)構(gòu)在境內(nèi)設(shè)立的機(jī)構(gòu)、場(chǎng)所取得的與該機(jī)構(gòu)、場(chǎng)所有實(shí)際聯(lián)系的債券利息。

3、其他債券持有者繳納公司債券利息所得稅的說明

其他債券持有者的債券利息所得稅需自行繳納。

七、其他

傳真：0533-7871055

特此公告。

藍(lán)帆醫(yī)療股份有限公司

董事會(huì)

二二一年五月二十二日

相關(guān)問答：

相關(guān)問答：可轉(zhuǎn)債的轉(zhuǎn)股價(jià)值是怎么理解的？

可轉(zhuǎn)債的轉(zhuǎn)股價(jià)值=（可轉(zhuǎn)債面值100/轉(zhuǎn)股價(jià)格）*股票現(xiàn)價(jià)，可轉(zhuǎn)債的轉(zhuǎn)股價(jià)值可以簡(jiǎn)單的理解為可轉(zhuǎn)債的凈值，而可轉(zhuǎn)債的價(jià)格圍繞其“凈值”波動(dòng)。

為了反映此波動(dòng)率，故而產(chǎn)生轉(zhuǎn)股溢價(jià)率。，而轉(zhuǎn)股溢價(jià)率=（轉(zhuǎn)債現(xiàn)價(jià)-轉(zhuǎn)股價(jià)值）/轉(zhuǎn)股價(jià)值，轉(zhuǎn)股溢價(jià)率為負(fù)值，則可轉(zhuǎn)債出現(xiàn)折價(jià)，說明可轉(zhuǎn)債被低估，而轉(zhuǎn)股溢價(jià)率為正值，則可轉(zhuǎn)債出現(xiàn)溢價(jià)，說明可轉(zhuǎn)債被高估。

話不多說，舉兩個(gè)特例：

本鋼轉(zhuǎn)債 轉(zhuǎn)股價(jià)格5.03元, 當(dāng)前價(jià)格3.25元,

轉(zhuǎn)股價(jià)值=100*3.25/5.03=64.61，

而轉(zhuǎn)股溢價(jià)率=（100-64.61）/64.61*100%=54.77%

本鋼轉(zhuǎn)債合理價(jià)格區(qū)間在64.61元，而發(fā)行價(jià)已經(jīng)是100面值，高估溢價(jià)為54.77%，而上市首日平均溢價(jià)率為15%左右，即滿打滿算64.61+15=79.61元，依然還是破發(fā)的狀態(tài)，由于其是3A評(píng)級(jí)，即年化利率較高，只有純債性，沒有轉(zhuǎn)股性，而且發(fā)行規(guī)模還很大68.00億元。

所以數(shù)據(jù)顯示：將近有100多萬人次放棄申購(gòu)，而這些大多數(shù)是可轉(zhuǎn)債打新懂行人士，本鋼轉(zhuǎn)債上市盈利面較小，破發(fā)概率大，當(dāng)然每個(gè)人都有其想法，有人去玩六年純債收益，而我們打新只是為了博取短期收益。

上市前日：6月18日藍(lán)帆轉(zhuǎn)債 轉(zhuǎn)股價(jià)格17.79元, 當(dāng)前價(jià)格28.55元。

轉(zhuǎn)股價(jià)值=100*28.55/17.79=160.48

而轉(zhuǎn)股溢價(jià)率=（100-160.48）/160.48*100%=-37.68%

由于其總規(guī)模31.44億元，而且原股東配售67.46%網(wǎng)上規(guī)模10.23億元上市首日拋售壓力大

故而轉(zhuǎn)股價(jià)值160.48元，給予 -5 — 5%的溢價(jià)目前估值155—165元。

以下是7月2日藍(lán)帆轉(zhuǎn)債詳細(xì)信息：

可轉(zhuǎn)債上市價(jià)格預(yù)估：可轉(zhuǎn)債的轉(zhuǎn)股價(jià)值+上市首日平均溢價(jià)率即為開盤價(jià)，而上市首日平均溢價(jià)率為當(dāng)前可轉(zhuǎn)債投資者的熱情指數(shù)，更為精準(zhǔn)為上市首日此行業(yè)平均溢價(jià)率，參照當(dāng)前環(huán)境下同行轉(zhuǎn)股平均溢價(jià)率情況。

人生若只如初見，你的一點(diǎn)則有緣，關(guān)注小甲，真誠(chéng)感謝：第一時(shí)間分享股票，ETF基金,可轉(zhuǎn)債熱門資訊，一起走進(jìn)投資財(cái)富人生。