什么是基金托管人和基金管理人？二者有什么區(qū)別？

發(fā)布時間：2025-08-17 | 來源：互聯(lián)網(wǎng)轉(zhuǎn)載和整理

什么是基金托管人？

基金托管人又稱基金保管人，是根據(jù)法律法規(guī)的要求，在證券投資基金運作中承擔(dān)資產(chǎn)保管、交易監(jiān)督、信息披露、資金清算與會計核算等相應(yīng)職責(zé)的當(dāng)事人。根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定，履行安全保管基金資產(chǎn)等相關(guān)職責(zé)的行為稱為托管。

什么是基金管理人？

基金管理人是基金資產(chǎn)的管理和運用者，憑借專門的知識與經(jīng)驗，運用所管理基金的資產(chǎn)，根據(jù)法律、法規(guī)及基金章程或基金契約的規(guī)定，按照科學(xué)的投資組合原理進行投資決策，謀求所管理的基金資產(chǎn)不斷增值，并使基金持有人獲取盡可能多收益的機構(gòu)。

基金托管人和基金管理人有什么區(qū)別？

—、本質(zhì)區(qū)別

基金托管人與基金管理人簽訂托管協(xié)議，在托管協(xié)議規(guī)定的范圍內(nèi)履行自己的職責(zé)，并收取一走的報酬。

基金管理人則是負責(zé)基金的具體操作和日常管理的公司機構(gòu)，與基金托管人有著本質(zhì)的差別。

二、資格區(qū)別

1、基金托管人的資格條件

（1）設(shè)有專門的基金托管部；

（2）實際資本不少于80億元；

（3）有足夠的熟悉托管業(yè)務(wù)的專職人員；

（4）具備安全保管基金全部資產(chǎn)的條件；

（5）具備安全、高效的清算、交割能力。

2、基金管理人的資格條件

（1）具有一定數(shù)額的資本金，如《基金辦法》中規(guī)定擬設(shè)立的基金管理公司的最低實收資本為1000萬元；

（2）與托管人在行政、財務(wù)上和管理人員上相互獨立；

（3）有完整的組織機構(gòu)；

（4）有足夠的、合格的專業(yè)人才；

（5）具有完備的風(fēng)險控制制度和內(nèi)部管理制度。

三、職責(zé)區(qū)別

1、 基金托管人的主要職責(zé)

（1）安全保管基金的全部資產(chǎn)；

（2）執(zhí)行基金管理人的投資指令，并負責(zé)辦理基金名下的資金往來；

（3）監(jiān)督基金管理人的投資運作，發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違法違規(guī)的 ，不予執(zhí)行，并向中國***報告；

（4）復(fù)核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值及基金價格；

（5）保存基金的會計帳冊、記錄15年以上；

（6）出具基金業(yè)績報告，提供基金托管情況，并向中國***和中國人民銀行報告；

（7）基金章程或基金契約、托管協(xié)議規(guī)定的其他職責(zé)。

2、基金管理人的職責(zé)

（1）按照基金契約的規(guī)定運用基金資產(chǎn)投資并管理基金資產(chǎn)；

（2）及時、足額向基金持有人支付基金收益；

（3）保存基金的會計帳冊、記錄15年以上；

（4）編制基金財務(wù)報告，及時公告，并向中國***報告；

（5）計算并公告基金資產(chǎn)凈值及每一基金單位資產(chǎn)凈值；

（6）基金章程或或基金契約規(guī)定的其他職責(zé)。

文章部分信息源自買購網(wǎng)。