出納業(yè)務(wù)的工作流程是什么
發(fā)布時(shí)間：2025-08-17 | 來(lái)源：互聯(lián)網(wǎng)轉(zhuǎn)載和整理
出納也是屬于財(cái)務(wù)崗位的一員，這個(gè)崗位非常重要，但是怎么才能做好呢，很多小伙伴們有點(diǎn)擔(dān)心。其實(shí)對(duì)于“出納業(yè)務(wù)的工作流程是什么”知識(shí)點(diǎn)很簡(jiǎn)單，下面小編為您準(zhǔn)備了詳細(xì)的解答，希望可以對(duì)您有所幫助，趕快來(lái)學(xué)習(xí)吧！出納每天的工作很多，需要做報(bào)表，憑證，以及一些審核工作等，那么出納員就要合理安排好這些工作的額流程，這樣才能避免工作中不必要時(shí)間的浪費(fèi)，因此我們作為會(huì)計(jì)人員就要知道出納業(yè)務(wù)的工作流程是什么，下面小編就來(lái)給大家講解一下具體的流程。
出納業(yè)務(wù)工作流程(1)上班靠前時(shí)間，檢查現(xiàn)金、有價(jià)證券及其他貴重物品;
(2)向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)及會(huì)計(jì)主管請(qǐng)示資金安排計(jì)劃;
(3)列明當(dāng)天應(yīng)處理的事項(xiàng)，分清輕重緩急，根據(jù)工作時(shí)間合理安排;
(4)按順序辦理各項(xiàng)收付款業(yè)務(wù);
(5)當(dāng)天下班前，將所有的收付款單據(jù)編制記賬憑證登記入賬;
(6)當(dāng)天下班前，出納人員應(yīng)盤(pán)點(diǎn)現(xiàn)金實(shí)有數(shù)，進(jìn)行賬實(shí)核對(duì)，必須保證現(xiàn)金實(shí)有數(shù)與日記賬、總賬相符;
(7)當(dāng)天下班前，出納人員應(yīng)整理好辦公用品，鎖好抽屜及保險(xiǎn)柜，保持辦公場(chǎng)所整潔，無(wú)資料遺漏或亂放現(xiàn)象;
(8)因特殊事項(xiàng)或情況，造成工作未完成的，應(yīng)列明未盡事項(xiàng)，留待翌日優(yōu)先辦理;
(9)根據(jù)單位需要，每天或每周報(bào)送一次貨幣資金收支表;同時(shí)每月終了3天內(nèi)，有價(jià)證券、現(xiàn)金等進(jìn)行登記核對(duì);
(10)收到銀行對(duì)賬單的當(dāng)天，出納人員進(jìn)行核實(shí)，使銀行存款日記賬
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