到期收益率法的計(jì)算公式

2025-08-17

到期收益率法的計(jì)算公式： 到期收益率=[每年利息收入+(面值-購(gòu)買(mǎi)價(jià))-距離到期的年數(shù)]購(gòu)買(mǎi)價(jià)x100% 到期收益率法的基本原理：逐步測(cè)試求折現(xiàn)率，即找到使得未來(lái)現(xiàn)金流出的現(xiàn)值等于現(xiàn)金流入現(xiàn)值的那一個(gè)折現(xiàn)率。 適用范圍：公司目前有上市的長(zhǎng)期債券。 債務(wù)成本就是確定債權(quán)人要求的收益率。 【提示】債務(wù)籌資的成本低于權(quán)益籌資的成本。 應(yīng)注意的問(wèn)題：區(qū)分歷史成本和未來(lái)成本、區(qū)分債務(wù)的承諾收益與期望收益...

到期收益率是什么

2025-08-17

到期收益率是什么： 到期收益率指的是投資人債券持有債券到出售獲得的收益。預(yù)期收益率可以理解為就是到期收益率。承諾收益率是指?jìng)鶆?wù)人承諾給債權(quán)人的收益。有三者相等的可能性的，那就是債務(wù)人不違約，最后兌現(xiàn)其承諾。 到期收益率 計(jì)算： 計(jì)算方法：“內(nèi)插法”：求解含有折現(xiàn)率的方程。 當(dāng)期收益率和到期收益率的區(qū)別： 性質(zhì)不同：當(dāng)期收益率是利息收入所產(chǎn)生的收益。到期收益是將債券持有到償還期所獲得的收益...