票據貼現利率是多少

發(fā)布時間：2025-08-18 | 來源：互聯網轉載和整理

　　貼現率又稱門檻比率或資本機會成本，是指商業(yè)銀行辦理票據貼現業(yè)務時，按一定的利率計算利息，這種利率即為貼現率，它是票據貼現者獲得資金的價格。常用于票據貼現。企業(yè)所有的應收票據，在到期前需要***時，可用票據向銀行申請貼現或借款。銀行同意時，按一定的利率從票據面值中扣除貼現或借款日到票據到期日止的利息，而付給余額。貼現率的高低，主要根據金融市場利率來決定。

　　其套算公式為：

　　貼現率=(1+貼現期)×一般貸款利率

　　從這里我們不難看出，其實貼現率只是個比值，將來的預計收益跟現值的一個比值。所以引用到外貿上就成了現在的1美金到了將來(也就是退稅下來之后)可以有多少的RMB的問題。貼現率也就成了外貿中的1美金=?RMB的問題!

　　因為存在著退稅，所以才會出現外貿貼現率這個名詞，才會有預計收入，不然的話外貿的貼現率就等于國家的匯率。

　　現在談一下這個貼現率怎么來的問題：

　　打個比方，假定匯率=8.07，退稅率=13%。那么現在我1美金可以換多少RMB呢?

　　1美金=8.07元，如果沒有退稅?，F在存在了退稅，那么你的退稅收入是多少?

　　退稅收入=出口商品購進價(含[[增值稅]])÷(1+增值稅率)×退稅率　退稅收入=8.07*0.13/1.17=0.897元(8.07按全額增值稅來假設)，這樣的話其實你買該產品的成本就只等于8.07-0.897=7.173。轉換成美金就=7.173/8.07=USD0.889。

　　也就是說到了遠期你就相當于用USD0.889買了現在USD1的產品。這樣我們就不難知道我們到了遠期我們如果用1美金能換多少RMB了=1/0.889*8.07=9.078RMB

　　上面的結論我們不難看出，最后我們的貼現率是9.078。但是現在為什么很多外貿公司是8.89呢?因為外貿公司也要賺錢，他們賺的是代理費，這樣到你們哪里的貼現率就會變低。外貿公司的貼現率=你們的貼現率*(1-代理費率)。8.89的話大概2%的代理費!

　　最后對于這個貼現率歸納一個公式：

　　匯率/(1-1*退稅率/增值稅率)*(1-代理費率)

　　以上就是關于票據貼現利率的詳細內容介紹，有這方面疑問的朋友可以看看，希望上文對你有所幫助。