銀保監(jiān)發(fā)布防止利益輸送風(fēng)險的監(jiān)管《辦法》

發(fā)布時間：2025-08-18 | 來源：互聯(lián)網(wǎng)轉(zhuǎn)載和整理

　　中新經(jīng)緯客戶端9月9日電 據(jù)銀保監(jiān)會官網(wǎng)消息，9日，銀保監(jiān)會發(fā)布《保險公司關(guān)聯(lián)交易管理辦法》(以下簡稱《辦法》)?！掇k法》要求保險公司提高市場競爭力，控制關(guān)聯(lián)交易的數(shù)量和規(guī)模，從而達(dá)到提高保險公司經(jīng)營獨立性，防止利益輸送風(fēng)險的監(jiān)管目標(biāo)。

為何要發(fā)布保險公司關(guān)聯(lián)交易新規(guī)?

　　銀保監(jiān)會有關(guān)部門負(fù)責(zé)人指出，近年來，通過違規(guī)關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行利益輸送問題已成為行業(yè)亂象之一，個別保險公司通過設(shè)立非金融子公司或者層層嵌套的金融產(chǎn)品，向關(guān)聯(lián)方輸送利益，把保險公司當(dāng)成“提款機(jī)”，引發(fā)重大風(fēng)險，引起社會高度關(guān)注。十余年前制定的《保險公司關(guān)聯(lián)交易管理暫行辦法》已經(jīng)不能適應(yīng)防風(fēng)險和強(qiáng)監(jiān)管的需要。

　　銀保監(jiān)會有關(guān)部門負(fù)責(zé)人表示，《辦法》共七章六十四條，按照關(guān)聯(lián)交易管理流程，從關(guān)聯(lián)關(guān)系認(rèn)定、關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)控管理及外部監(jiān)管等方面進(jìn)行明確規(guī)定。此次《辦法》明確了從嚴(yán)監(jiān)管、穿透監(jiān)管的原則，建立事前、事中、事后全流程的關(guān)聯(lián)交易審查和報告制度，突出重點、抓大放小，重點監(jiān)控公司治理不健全機(jī)構(gòu)的關(guān)聯(lián)交易和大額資金運用行為，要求保險公司提高市場競爭力，控制關(guān)聯(lián)交易的數(shù)量和規(guī)模，從而達(dá)到提高保險公司經(jīng)營獨立性，防止利益輸送風(fēng)險的監(jiān)管目標(biāo)。

《辦法》規(guī)定了關(guān)聯(lián)交易金額的計算與比例：

　　(一)保險公司對全部關(guān)聯(lián)方的投資余額，合計不得超過保險公司上一年度末總資產(chǎn)的30%與上一年度末凈資產(chǎn)二者中金額較低者;

　　(二)保險公司投資未上市權(quán)益類資產(chǎn)、不動產(chǎn)類資產(chǎn)、其他金融資產(chǎn)和境外投資的賬面余額中，對關(guān)聯(lián)方的投資金額不得超過上述各類資產(chǎn)投資限額的50%;

　　(三)保險公司對單一關(guān)聯(lián)方的全部投資余額，合計不得超過保險公司上一年度末總資產(chǎn)的15%;

　　(四)保險公司投資金融產(chǎn)品，若底層基礎(chǔ)資產(chǎn)涉及控股股東或控股股東的關(guān)聯(lián)方，保險公司購買該金融產(chǎn)品的份額不得超過該產(chǎn)品發(fā)行總額的60%。

　　《辦法》還提出，持有保險公司5%以上股權(quán)的股東質(zhì)押股權(quán)數(shù)量超過其持有該保險公司股權(quán)總量50%的，銀保監(jiān)會可以限制其與保險公司開展關(guān)聯(lián)交易。保險公司應(yīng)當(dāng)維護(hù)公司經(jīng)營的獨立性，提高市場競爭力，減少關(guān)聯(lián)交易的數(shù)量和規(guī)模。

　　《辦法》要求，保險公司應(yīng)當(dāng)建立關(guān)聯(lián)方信息檔案，至少每半年更新一次，并于每年6月末、12月末向銀保監(jiān)會報送。保險公司董事會在審議關(guān)聯(lián)交易時，關(guān)聯(lián)董事不得行使表決權(quán)，也不得代理其他董事行使表決權(quán)。該董事會會議由過半數(shù)的非關(guān)聯(lián)董事出席即可舉行，董事會會議所作決議須經(jīng)參會的非關(guān)聯(lián)董事2/3以上通過。出席董事會會議的非關(guān)聯(lián)董事人數(shù)不足三人的，保險公司應(yīng)當(dāng)將交易提交股東(大)會審議。

　　《辦法》還要求，保險公司股東(大)會審議關(guān)聯(lián)交易時，關(guān)聯(lián)股東不得參與表決，銀保監(jiān)會另有規(guī)定的除外。如保險公司未設(shè)立股東(大)會，或者表決權(quán)比例因回避而低于章程規(guī)定或法定比例的，仍由董事會審議且不適用本條第一款關(guān)于回避的規(guī)定，但關(guān)聯(lián)方應(yīng)出具不存在不當(dāng)利益輸送的聲明。

　　《辦法》提出，關(guān)聯(lián)交易的具體情況，包括穿透的交易架構(gòu)圖、交易目的、交易條件或?qū)r、定價政策、對財務(wù)狀況及經(jīng)營成果的影響等。交易價格與市場價格之間差異較大的，應(yīng)當(dāng)說明原因。投資信托計劃、債權(quán)或不動產(chǎn)投資計劃、資產(chǎn)管理計劃、股權(quán)投資基金、資產(chǎn)支持計劃等金融產(chǎn)品的，應(yīng)當(dāng)說明投資標(biāo)的以及基礎(chǔ)資產(chǎn)情況。

　　談到《辦法》對原有制度進(jìn)行了哪些優(yōu)化?銀保監(jiān)會有關(guān)部門負(fù)責(zé)人表示，《辦法》完善關(guān)聯(lián)方管理，加強(qiáng)關(guān)聯(lián)交易內(nèi)控體系，強(qiáng)化關(guān)聯(lián)交易外部監(jiān)督，加強(qiáng)關(guān)聯(lián)交易穿透監(jiān)管。

　　《辦法》強(qiáng)調(diào)，保險公司違反本辦法規(guī)定的，銀保監(jiān)會可依法予以罰款、限制業(yè)務(wù)范圍、責(zé)令停止接受新業(yè)務(wù)或者吊銷業(yè)務(wù)許可證等行政處罰，對相關(guān)責(zé)任人員可依法予以警告、罰款、撤銷任職資格、禁止進(jìn)入保險業(yè)等行政處罰。涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。